资金１３３４５００１５．３５２２２４４３４５．０４短期借款４１８０９２００００．００２８８０００００．００短期投资２１０００００００．００应付票据４２６０１２２６６３．００２０９２．５２应收票据３应付帐款４３６４２８３５８７．４８应收帐款４５９０２９８１．４６５１７９５２８８．１０预收货款４４６０１２２６６３．００２０９２．５２减：备抵坏帐５职工福利基金４５５６２５７２．９７应收帐款净额６未付股利４６５８９４２０．９６９０２９７７８．７５预付货款７１０３５．８７未交税金４７３６７５１７２．３１其他应收款８９０４２５５７８．５５１１８０８０７７４．８５其它未交款４８１４７８９８．６１－３６０４．２５内部应收款８－１２６７．４１待摊费用９５５００３２．７８３９５５９１．５０其它应付款４９９５１３８８４１．１７存　货１０１２０５６７８９２．５２２０３５５５５１８．９４内部应付款４９－１８８８８４２５９．９２减：存货变现１０－１预提费用５０损　　失存货净额１０－２待扣税金５１７５００．００一年内到期的长期５２负债流动资产合计１５２５０８９８４９８．６０４０６０７２５５２．１０长期投资：长期流动负债合计５５２３０６７２００９．９０２０１４８８４２０．９５投　　资１６１８６２３８２１．３８２４９１７２５３．５８长期负债：长期借款５６固定资产：应付债券５７固定资产原价１８１８８５７８７８９３３４７４１．８９长期应付款５８

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附表单位：元１９９２年８月１９９２年１２月１９９２年８月１９９２年１２月资　产行次负债及股东权益行次１日３１日１日３１日减：累计折旧１９３０５３８６．１４３５０６６２．５９其中：国家股增５８－１固定资产净值２０１３６０４３１．７５３０４４０７９．１０　　股准备金在建工程２１８２５４２３．８９３１００８９９．１１长期负债合计固定资产清理２２股东权益：临时设施２２－１固定资产合计２５２１８５８５５．８４８１４９７８．２１股本：６６４０６８９７００．００８０２３７９２５．００无形资产及其它其国：国家股６６－１４０８９７００．００４０６８９７００．００资　　产：无形资产２６　　　法人股６６－２３１６１７６００．００其中：商誉２６－１　　　个人股６６－３７９３０６２５．００开办费３０９６８２８８．２３　　　外资股６６－４长期待摊费用３１法定公积金６６－５３６８１００．１７１４９１３８９３０．９１无形及其他资产３５９５８２８８．２３其中：资本公积金６７１４８９６４８７５．００合　　计待处理财产：任意公积金６７－１２７０８９３３．６３待处理流动资产３６２３８３５．３９－１３９７．２８集体福利基金６９４５１４８８９．３７损失（减收益）

待处理固定资产３７未分配利润７０损失（减收益）

待处理财产损失３８２３６３６．３９－１３９７２．２８合　　计股东权益合计７５４１０５７８００．１７２３６６００６７８．９１资产总计４０２７１７２９８１０．０７４３８０８９０９９．８６负债及股东权益８０２７１７２９８１０．０７４３０８９０９９．８６合　　计

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利润及利润分配表１９９２．８．１－１９９２．１２．３１单位：元项　目行次金　额一、主营业务收入１７９０４２４５７３．３５减：营业成本２５７６４８４８８．５６销售费用３８８２８５６．１６管理费用４２１７７０４１．７６财务费用５－１５８７５５．１４进货费用６营业税金７２８７６８０６．７７二、主营业务利润（亏损以“－”

号表示）８１５６１６１３５．２４加：其它业务利润（亏损以“－”

表示）９１１８９１７４．９０三、营业利润（亏损以“－”

表示）１０１６８０５３１０．１４加：投资收益（亏损以“－”

表示）１１３６４２５３．６５营业外收入１２２０７１０３．０５减：营业外支出１３５１６７．４９四、利润总额（亏损以“－”

表示）１４２０６０３６９９．３５加：年初未分配利润（未弥补亏损以“－”

号表示）１５上年利润调整（减少上年利润以“－”

号表示）１６公积金转入数１７五、可分配利润（应纳税部分）１８２０６０３６９９．３５减、应交所得税１９２５４４１４１．８６提取法定盈余公积金２０１８０５９５５．７４提取公益金２１４５１４８８９．３７六、可供股东分配利润２２１１７３８７１２．３８减：提取任意公积金２３２７０８９３３．６３已分配优先股股利２４已分配普通股股利２５９０２９７７８．７５七、未分配利润（未弥补亏损以“－”

号表示）２６

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财务状况变动表单位：元流动资金来源和运用行次金　额流动资金各项目的变动行次金　额一、流动资金来源：一、流动资产本年增加数：（一）

本年利润１２０６０３６９９．３５１．货币资金２７－１１２０５６７０．３１加：不减少流动资金的２．短期投资２８１００００００．００费用和损失１．固定资产折旧２４５３２６．４５３．应收票据２９２．无形资产、开办费用长期３４．应收帐款净额３０４５８９２３０６．６４期待摊费用４５．预付货款３１１０３５．６７３．固定资产盘亏（减盘盈）５６．其他应收款３２２７６５５１９８．３０４．清理固定资产损失６２０６４９０２５．８０７．内部应收款３２－１（减收益）

小　计８．待摊费用３３－１５４４４１．２３（二）

其他来源：７９．存货净额３４８２９８７６２４．４２１．固定资产清理收入８１０．待处理流动资产损失３５－３７６０６．８５（减清理费用）

２．增加长期负债９（减收益）３６１５５１３８４４６．７９３．收回长期投资１０　　流动资产增加净额４．对外投资转出固定资产１１５．对外投资转出无形资产１２１９５５４２８７８．７４６．资本净增加额１３１９５５４２８７８．７４小　计１４２１６１９１９０４．５４二、流动负债本年增加数流动资金来源合计１．短期借款３７－５２１２００００．００二、流动资金运用２．应付票据３８（一）

利润分配：１．应交所得税１５２５４４１４１．８８３．应付帐款３９４１６０９０４．４８２．提取公积金１６４５１４８８９．３７４．预收货款４０２０９２．５２３．提取公益金１７４５１４８８９．３７５．职工福利基金４１－２６８４７．９９４．已分配股利１８９０２９７７８．７５６．未付股利４２９０２９７７８．７５小　计１９２０６０３６９９．３５７．未付税金３３５２７２７３．７０

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附表单位：元流动资金来源和运用行次金　额流动资金各项目的变动行次金　额（二）

其他运用８．其他未交款４４－３８７１．６６１．固定资产和在建工程净２０４００４４９．０２９．其他应付款４５６２５４５３１．２５增加额２．增加无形资产、开办费２１９６８２８８．２３１０．内部应付款４５－１及长期待摊费用３．偿还长期负债２２１１．预提费用４６－７５００．００４．增加长期投资２３６２９３４３２．２０１２．待扣税金４７小　计２４１１２６６１６９．４５流动资金运用合计２５３１８６９８６８．８０流动负债增加净额４８－２９１８３５８８．９５流动资金增加净额２６１８４３２２０３５．７４流动资金增加净额４９１８４３２２０３５．７４

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２６５公文写作宝典

股份制公司年度报告

股份制公司年度报告，也叫“年度业绩报告”

，是股份制公司向股东，向社会公开报告本公司上年度经营情况、主要业绩的一种经济应用文体。其主要作用在于：通过对本公司上年度经营情况、主要业绩的回顾与总结，主要帐目的清查公布，让股东、社会了解本公司的经营状况，进而树立公司在社会公众心目中的形象，为吸引投资、从而扩大公司经营规模、争取更多盈利打下基础。

股份制公司年度报告的结构，一般由标题，说明，公司基本情况，上年经营状况，重要事项，财务状况及其分析，业务展望，署名和日期，附表等组成。

标题。通常由公司名称、年度和文种三部分组成。⊙⊙

说明。常见的说明有两种情况：一是本公司对这份年度报告的说明，如“本公司根据××××的规定，公布××××年度报告，公司董事会对年度报告的真实性和准确性负个别和连带责任”

；二是该公司股票上市的证券交易机构对这份年度报告的说明。

公司基本情况。

一般包括公司概况、高级管理人员简介，股东情况、财务状况等。这一部分内容也可以不写。

上年经营状况，即上年业绩。这是股份制公司年度报告的主体部分，要详细写出本公司上年度的经营状况，包括主要业绩、年度股利、主要业务回顾、主要股东持股情况或变

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股份制公司年度报告３６５

动情况等。

重要事项。包括本公司机构的变动，新投资的重大项目等需要向股东、向社会公布的重要事项。

财务状况及分析。这一部分，不但要公布本公司编制的财务状况及分析，通常还都附上由会计师事务所注册会计师的审计报告或查帐报告，以示这个财务状况及分析是可信的。

业务展望。主要包括未来的一年中本公司的经营指导思想、主要投资方向及所需资金数额、盈利预测等。

署名和日期。在附表前写出公司全称或公司董事会，以及详细的年、月、日。

附表。这是股份制公司年度报告的重要组成部分，是